企业所得税汇算清缴及审计所需资料 1) 营业执照副本复印件; 2) 组织机构代码证副本复印件; 3) 国税、地税税务登记证副本复印件; 4) 最近一期公司章程复印件; 5) 最近一期验资报告复印件; 6) 2010年汇算清缴报告、审计报告复印件; 7) 2010年1至12月份凭证及账簿; 8) 2010年国、地税1至12月份会计报表复印件; 9) 2010年12月份银行对账单、银行存款余额调节表; 10) 2010年12月份往来账款余额明细表; 11) 2010年12月份存货、固定资产(在建工程)盘点表; 12) 2010年12月份待摊费用、长期待摊费用、无形资产摊销明细表; 13) 2010年12月份固定资产及累计折旧明细表; 14) 完税单复印件;(包括:所得税、增值税、营业税、个人所得税、城建及教育费附加、印 花税及防洪费等) 15) 2010年度内工商变更核准通知书复印件; 16) 2010年度内享受税收优惠备案、审批文件复印件; 17) 以前年度弥补亏损税局备案资料复印件; 18) 企业所得税征收方式核定通知书复印件;(所得税为定率征收方式的企业提供)
注意事项 ①一般纳税人需另提供:增值税一般纳税人资格证书复印件; ②出口企业需另提供:2010年1至12月份出口退税申报汇总表复印件; ③三资企业需另提供:外汇登记证、财政登记证、外商投资企业批准证书复印件;
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